Assim como em anos anteriores, a declara\u00e7\u00e3o negativa ao COAF ocorre em janeiro, e o processo de emiss\u00e3o continua o mesmo.<\/p>\n
Vale lembrar que, embora a publica\u00e7\u00e3o de uma declara\u00e7\u00e3o de n\u00e3o ocorr\u00eancia n\u00e3o implique necessariamente responsabilidade civil ou de outra natureza para o escrit\u00f3rio de contabilidade ou profissional cont\u00e1bil, as informa\u00e7\u00f5es ser\u00e3o comprovadas por meio de investiga\u00e7\u00e3o interna do COAF.<\/p>\n
Este artigo tem como objetivo fornecer todas as informa\u00e7\u00f5es necess\u00e1rias para mant\u00ea-lo atualizado com o COAF.<\/p>\n
Veja o que significa o COAF e quem precisar\u00e1 enviar a Declara\u00e7\u00e3o de N\u00e3o Ocorr\u00eancia. O prazo \u00e9 31 de janeiro de cada ano.<\/p>\n
Pessoas obrigadas a entrega da declara\u00e7\u00e3o de n\u00e3o ocorr\u00eancia<\/strong><\/h2>\nPessoas f\u00edsicas ou jur\u00eddicas devem apresentar declara\u00e7\u00e3o de n\u00e3o ocorr\u00eancia junto ao COAF (Comiss\u00e3o de Controle de Atividades Financeiras) de forma eletr\u00f4nica. O prazo \u00e9 31 de janeiro de cada ano.<\/p>\n
De acordo com a Resolu\u00e7\u00e3o n\u00ba 1.530\/2017<\/a>, est\u00e3o sujeitos a esta obriga\u00e7\u00e3o os profissionais cont\u00e1beis que prestam servi\u00e7os de assessoria, consultoria, contabilidade, auditoria, aconselhamento ou assist\u00eancia nas seguintes opera\u00e7\u00f5es:<\/p>\n\n- Compra e vende de im\u00f3veis, instala\u00e7\u00f5es comerciais ou industriais ou participa\u00e7\u00f5es societ\u00e1rias de qualquer natureza;<\/li>\n
- Gest\u00e3o de fundos, t\u00edtulos ou outros ativos;<\/li>\n
- Abertura ou ger\u00eancia de contas banc\u00e1rias, poupan\u00e7a, investimento ou t\u00edtulos;<\/li>\n
- Criar, operar ou administrar uma empresa, funda\u00e7\u00e3o, trust ou estrutura similar de qualquer natureza;<\/li>\n
- Financeiras, societ\u00e1rias ou imobili\u00e1rias; e<\/li>\n
- O direito de ceder ou adquirir contratos relacionados com o desporto profissional ou atividade art\u00edstica.<\/li>\n<\/ul>\n
Leia tamb\u00e9m: Saiba tudo sobre o Lucro Presumido para uma empresa<\/a><\/p>\nComo enviar uma declara\u00e7\u00e3o de n\u00e3o ocorr\u00eancia<\/strong><\/h2>\nPara as organiza\u00e7\u00f5es reguladas pelo Coaf, as declara\u00e7\u00f5es de n\u00e3o ocorr\u00eancia do per\u00edodo de 1\u00ba de janeiro a 31 de dezembro do ano anterior, devem ser enviadas por meio do SISCOAF (Sistema de Controle de Atividade Financeira).<\/p>\n
Por outro lado, as institui\u00e7\u00f5es financeiras e administradoras de cart\u00e3o de cr\u00e9dito devem comunicar aos \u00f3rg\u00e3os reguladores de cada setor. Nesses casos, as organiza\u00e7\u00f5es devem verificar os termos e condi\u00e7\u00f5es impostos pela regulamenta\u00e7\u00e3o espec\u00edfica para cada segmento.<\/p>\n
O Coaf alerta que os profissionais e organiza\u00e7\u00f5es cont\u00e1beis devem manter as informa\u00e7\u00f5es cadastrais de seus clientes atualizadas e abranger as pessoas autorizadas a represent\u00e1-los, incluindo, no m\u00ednimo:<\/p>\n
Para Pessoas f\u00edsicas:<\/strong><\/p>\n\n- nome;<\/li>\n
- CPF;<\/li>\n
- Identidade ou se estrangeiro, passaporte;<\/li>\n
- Condi\u00e7\u00e3o de pessoa exposta politicamente; e<\/li>\n
- Endere\u00e7o.<\/li>\n<\/ul>\n
Para Pessoa jur\u00eddica:<\/strong><\/p>\n\n- Nome empresarial;<\/li>\n
- CNPJ;<\/li>\n
- Nome, CPF e identifica\u00e7\u00e3o dos s\u00f3cios, administradores ou procuradores e representantes legais;<\/li>\n
- Benefici\u00e1rios finais, ou registro de medidas, com objetivo de identificar, enquadramento da condi\u00e7\u00e3o de pessoa exposta politicamente; e<\/li>\n
- Endere\u00e7o.<\/li>\n<\/ul>\n
O CNPJ para pessoa jur\u00eddica e o CPF para pessoa f\u00edsica, poder\u00e1 ser\u00e1 suficiente na identifica\u00e7\u00e3o e cadastro obrigat\u00f3rios.<\/p>\n
O que \u00e9 o COAF<\/strong><\/h2>\n![\"COAF\"](\"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-content\/uploads\/2022\/03\/28-03-2022_COAF-2-300x169.png\" "\\"\\"")
COAF<\/figcaption><\/figure>\nProfissionais e organiza\u00e7\u00f5es cont\u00e1beis devem adotar formalmente pol\u00edticas, procedimentos e controles internos adequados ao seu porte e volume de neg\u00f3cios.<\/p>\n
N\u00e3o saber o que o COAF pode causar problemas para quem trabalha diretamente na contabilidade, pois a falta de relat\u00f3rios espec\u00edficos pode gerar problemas significativos. COAF significa Comit\u00ea de Controle de Atividades Financeiras e tem como principal miss\u00e3o proteger a economia brasileira da lavagem de dinheiro e do financiamento do terrorismo. O COAF foi criado pela Lei 13.974\/98.<\/p>\n
O COAF faz parte do Minist\u00e9rio da Fazenda<\/a> e \u00e9 respons\u00e1vel pela preven\u00e7\u00e3o e combate direto \u00e0 lavagem de dinheiro, inclusive atos relacionados ao terrorismo.<\/p>\nEssa pr\u00e1tica, embora possa parecer incomum, j\u00e1 \u00e9 frequente em atividades il\u00edcitas relacionadas \u00e0 lavagem de dinheiro e exige uma declara\u00e7\u00e3o de n\u00e3o-ocorr\u00eancia emitida por cada escrit\u00f3rio de contabilidade ou profissional de contabilidade.<\/p>\n
Embora n\u00e3o represente uma formalidade civil ou jur\u00eddica, \u00e9 feita na boa-f\u00e9 do profissional cont\u00e1bil e tem grande validade para investiga\u00e7\u00f5es relacionadas a cada caso considerado il\u00edcito.<\/p>\n
Gostou do artigo?<\/p>\n
Inscreva-se e recebe mais novidades!<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
4 minutos<\/small> Amigos contadores, \u00e9 preciso ficar atento \u00e0 data de entrega indicada para as declara\u00e7\u00f5es de n\u00e3o ocorr\u00eancia ao COAF. Assim como em anos anteriores, a declara\u00e7\u00e3o negativa ao COAF ocorre em janeiro, e o processo de emiss\u00e3o continua o mesmo. Vale lembrar que, embora a publica\u00e7\u00e3o de uma declara\u00e7\u00e3o de n\u00e3o ocorr\u00eancia n\u00e3o implique necessariamente responsabilidade civil ou de outra natureza para o escrit\u00f3rio de contabilidade ou profissional cont\u00e1bil, as informa\u00e7\u00f5es ser\u00e3o comprovadas por meio de investiga\u00e7\u00e3o interna do COAF. Este artigo Continue lendo<\/span>\u2192<\/a><\/p>\n","protected":false},"author":8,"featured_media":3156,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[1],"tags":[138,898,139],"class_list":["entry","author-arka-online-blog","post-3155","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","category-simples-nacional","tag-arkaonline","tag-coaf","tag-contabilidade"],"amp_enabled":true,"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3155","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/users\/8"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=3155"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3155\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3158,"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3155\/revisions\/3158"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media\/3156"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=3155"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=3155"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=3155"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}
- \n
- Compra e vende de im\u00f3veis, instala\u00e7\u00f5es comerciais ou industriais ou participa\u00e7\u00f5es societ\u00e1rias de qualquer natureza;<\/li>\n
- Gest\u00e3o de fundos, t\u00edtulos ou outros ativos;<\/li>\n
- Abertura ou ger\u00eancia de contas banc\u00e1rias, poupan\u00e7a, investimento ou t\u00edtulos;<\/li>\n
- Criar, operar ou administrar uma empresa, funda\u00e7\u00e3o, trust ou estrutura similar de qualquer natureza;<\/li>\n
- Financeiras, societ\u00e1rias ou imobili\u00e1rias; e<\/li>\n
- O direito de ceder ou adquirir contratos relacionados com o desporto profissional ou atividade art\u00edstica.<\/li>\n<\/ul>\n
Leia tamb\u00e9m: Saiba tudo sobre o Lucro Presumido para uma empresa<\/a><\/p>\n
Como enviar uma declara\u00e7\u00e3o de n\u00e3o ocorr\u00eancia<\/strong><\/h2>\n
Para as organiza\u00e7\u00f5es reguladas pelo Coaf, as declara\u00e7\u00f5es de n\u00e3o ocorr\u00eancia do per\u00edodo de 1\u00ba de janeiro a 31 de dezembro do ano anterior, devem ser enviadas por meio do SISCOAF (Sistema de Controle de Atividade Financeira).<\/p>\n
Por outro lado, as institui\u00e7\u00f5es financeiras e administradoras de cart\u00e3o de cr\u00e9dito devem comunicar aos \u00f3rg\u00e3os reguladores de cada setor. Nesses casos, as organiza\u00e7\u00f5es devem verificar os termos e condi\u00e7\u00f5es impostos pela regulamenta\u00e7\u00e3o espec\u00edfica para cada segmento.<\/p>\n
O Coaf alerta que os profissionais e organiza\u00e7\u00f5es cont\u00e1beis devem manter as informa\u00e7\u00f5es cadastrais de seus clientes atualizadas e abranger as pessoas autorizadas a represent\u00e1-los, incluindo, no m\u00ednimo:<\/p>\n
Para Pessoas f\u00edsicas:<\/strong><\/p>\n
- \n
- nome;<\/li>\n
- CPF;<\/li>\n
- Identidade ou se estrangeiro, passaporte;<\/li>\n
- Condi\u00e7\u00e3o de pessoa exposta politicamente; e<\/li>\n
- Endere\u00e7o.<\/li>\n<\/ul>\n
Para Pessoa jur\u00eddica:<\/strong><\/p>\n
- \n
- Nome empresarial;<\/li>\n
- CNPJ;<\/li>\n
- Nome, CPF e identifica\u00e7\u00e3o dos s\u00f3cios, administradores ou procuradores e representantes legais;<\/li>\n
- Benefici\u00e1rios finais, ou registro de medidas, com objetivo de identificar, enquadramento da condi\u00e7\u00e3o de pessoa exposta politicamente; e<\/li>\n
- Endere\u00e7o.<\/li>\n<\/ul>\n
O CNPJ para pessoa jur\u00eddica e o CPF para pessoa f\u00edsica, poder\u00e1 ser\u00e1 suficiente na identifica\u00e7\u00e3o e cadastro obrigat\u00f3rios.<\/p>\n
O que \u00e9 o COAF<\/strong><\/h2>\n
COAF<\/figcaption><\/figure>\n Profissionais e organiza\u00e7\u00f5es cont\u00e1beis devem adotar formalmente pol\u00edticas, procedimentos e controles internos adequados ao seu porte e volume de neg\u00f3cios.<\/p>\n
N\u00e3o saber o que o COAF pode causar problemas para quem trabalha diretamente na contabilidade, pois a falta de relat\u00f3rios espec\u00edficos pode gerar problemas significativos. COAF significa Comit\u00ea de Controle de Atividades Financeiras e tem como principal miss\u00e3o proteger a economia brasileira da lavagem de dinheiro e do financiamento do terrorismo. O COAF foi criado pela Lei 13.974\/98.<\/p>\n
O COAF faz parte do Minist\u00e9rio da Fazenda<\/a> e \u00e9 respons\u00e1vel pela preven\u00e7\u00e3o e combate direto \u00e0 lavagem de dinheiro, inclusive atos relacionados ao terrorismo.<\/p>\n
Essa pr\u00e1tica, embora possa parecer incomum, j\u00e1 \u00e9 frequente em atividades il\u00edcitas relacionadas \u00e0 lavagem de dinheiro e exige uma declara\u00e7\u00e3o de n\u00e3o-ocorr\u00eancia emitida por cada escrit\u00f3rio de contabilidade ou profissional de contabilidade.<\/p>\n
Embora n\u00e3o represente uma formalidade civil ou jur\u00eddica, \u00e9 feita na boa-f\u00e9 do profissional cont\u00e1bil e tem grande validade para investiga\u00e7\u00f5es relacionadas a cada caso considerado il\u00edcito.<\/p>\n
Gostou do artigo?<\/p>\n
Inscreva-se e recebe mais novidades!<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
4 minutos<\/small> Amigos contadores, \u00e9 preciso ficar atento \u00e0 data de entrega indicada para as declara\u00e7\u00f5es de n\u00e3o ocorr\u00eancia ao COAF. Assim como em anos anteriores, a declara\u00e7\u00e3o negativa ao COAF ocorre em janeiro, e o processo de emiss\u00e3o continua o mesmo. Vale lembrar que, embora a publica\u00e7\u00e3o de uma declara\u00e7\u00e3o de n\u00e3o ocorr\u00eancia n\u00e3o implique necessariamente responsabilidade civil ou de outra natureza para o escrit\u00f3rio de contabilidade ou profissional cont\u00e1bil, as informa\u00e7\u00f5es ser\u00e3o comprovadas por meio de investiga\u00e7\u00e3o interna do COAF. Este artigo Continue lendo<\/span>\u2192<\/a><\/p>\n","protected":false},"author":8,"featured_media":3156,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[1],"tags":[138,898,139],"class_list":["entry","author-arka-online-blog","post-3155","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","category-simples-nacional","tag-arkaonline","tag-coaf","tag-contabilidade"],"amp_enabled":true,"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3155","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/users\/8"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=3155"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3155\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3158,"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3155\/revisions\/3158"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media\/3156"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=3155"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=3155"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.arkaonline.com.br\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=3155"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}